Exemple de couverture de flux de trésorerie

Dec 17th, 2018 | By | Category: Uncategorized

Il est généralement appelé vente de la propriété, l`usine, et l`équipement. Le problème similaire peut également survenir dans le cas des dépenses en immobilisations, puisque le modèle historique des dépenses peut ne pas ressembler aux exigences futures du CAPEX. Il s`agit d`un indicateur important de la situation de liquidité d`une entreprise. Supposons que vous aimeriez évaluer la société E pour voir si elle a suffisamment de liquidités pour couvrir ses dépenses en immobilisations et les paiements de la dette pour l`année à venir. En fait, cette société serait sage d`évaluer attentivement le montant des achats d`immobilisations qu`il fait et aussi toute dette supplémentaire qu`il peut envisager d`assumer. Toutes les entreprises n`ont pas une ligne de créance actuelle, mais celles qui l`utilisent explicitement pour les prêts qui ont été engagés avec une échéance de moins d`un an. Notez que ces calculs sont destinés à montrer à quel point une entreprise peut couvrir des obligations à court terme. Les flux de trésorerie utilisés sont généralement les flux de trésorerie opérationnels flux de trésorerie d`exploitation (FPE) est le montant des liquidités générées par les activités d`exploitation régulières d`une entreprise dans une période spécifique. Le chiffre des flux de trésorerie opérationnels se trouve dans l`état des flux de trésorerie. Mais quand on voit le ratio de couverture des dépenses en capital, il est seulement 1. Pour les membres internes de l`entité commerciale comme le directeur général ou le PDG, c`est une mesure pour comprendre si elles sont en bonne position pour rembourser leurs dettes ou non.

En outre, les intérêts débiteurs dans le dénominateur ne devraient inclure que la dépense d`intérêt réelle à payer-s`il y a une prime ou une remise au montant payé, ce n`est pas un paiement en espèces, et ne devrait donc pas être inclus dans le dénominateur. Maintenant, nous allons voir un exemple de ce calcul au travail. Comme pour d`autres calculs financiers, certaines industries opèrent avec des montants de dettes plus ou moins élevés, ce qui influe sur ce ratio. Une trop grande diminution du ratio de couverture avec la nouvelle dette signalerait un risque accru de retards de paiement ou même de défaillance. Supposons qu`un co. Le calcul révèle que ABC peut payer pour ses intérêts débiteurs, mais a très peu de liquidités pour tout autre paiement. Il est utile pour les investisseurs, les banques, les créanciers et la gestion de l`entreprise elle-même pour l`auto-évaluation. Le ratio est égal ou inférieur à 1. Si tel est le cas, vous devez envisager de suivre ces deux métriques. Le ratio de couverture des flux de trésorerie permet donc de comprendre la capacité de l`entreprise à rembourser ses dettes que ce soit à court terme ou la dette totale et même les versements de dividendes.

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